财政预算执行情况与预算草案工作报告 财政局预算执行报告

      各位代表：

      我受市人民政府委托，向大会报告2010年财政预算执行情况与2011年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

      一、2010年财政预算执行情况

      2010年，在市委、市政府的正确领导下，在市人大、市政协的监督指导下，全市广大财税干部职工克难攻坚，开拓进取，较好地完成了全年各项财税工作任务。

      （一）全市财政预算执行情况

2010年，全市完成财政总收入80528万元，为市七届人大常委会第二十八次会议审议通过的调整预算80020万元的%，同比增长%，增收10110万元。地方一般预算收入完成50817万元，为预算49246万元的%，同比增长%，增收9076万元。全市财政支出完成109137万元，比上年实际增长%。

      全市地方一般预算收入加上税收返还、上级转移支付以及各项补助收入，减去上交省市财政支出和专项结算后，收支相抵，年终略有结余。

      （二）市级财政预算执行情况

      2010年，市级财政总收入完成45283万元，为调整预算的103%，同比增长%。市级一般预算收入完成32448万元，为预算的%，同比增长%。市级财政支出完成90304万元，为预算80200万元的%，比上年实际增长%，主要为上级专项转移支付增支（支出分项完成情况见附表）。

      市级财政资金平衡情况是：市级资金来源113327万元，其中地方留成收入（含乡镇留成收入）50817万元，中央、省税收返还9143万元，中央、省转移支付44730万元，地方政府债券等其他收入8637万元。市级资金运用113269万元，其中本级支出90304万元，结算上交省、孝感市财政4132万元，市对乡镇转移支付18833万元。市级资金来源与资金运用相抵，当年结余58万元。

      （三）主要工作完成情况

      过去的一年，全市财税部门努力克服减收因素多、增支压力大、监管任务重等困难，牢牢把握财税工作重点，全力以赴抓收入，积极主动促发展，千方百计惠民生，创新机制强监管，财税各项工作取得新的进展：

      1、注重优化环境，服务发展取得新成效。一是千方百计争取上级支持。抢抓国家政策机遇，加大跑部进省力度，全年争取各类专项资金53307万元，较上年增加6092万元，为全市经济社会发展和改善民生提供了有力的资金保障。二是千方百计筹资搞建设。通过经营城市、精细理财，筹集资金亿元，支持城南新区等“一区三园”建设，支持体育南路、蒲阳大道刷黑以及城乡道路等基础设施建设。三是千方百计支持企业发展。认真落实信贷奖励政策，调动金融机构增加信贷规模的积极性。争取县域经济发展专项资金5000万元，及时投放到17家中小企业，支持企业做大做强。2010年，17家企业上交税收5090万元，其中10家企业税收过百万元。帮助解决企业承兑汇票亿元，极大缓解了企业资金困难。兑现企业税收奖励资金1800万元，安排中小企业担保贴息、中小企业发展专项资金、科技三项费400万元，有力地支持了企业发展。安排华能热电联产、国家矿山公园等重大项目经费200多万元，为争取重大项目落户和顺利开工建设创造了良好条件。

      2、注重精细征管，征管机制增添新动力。2010年财政收入形势异常严峻，面对骨干税源增收乏力、新生税源少、全年增收任务重等困难，各级领导高度关注，大力支持，抓协调，抓督办，抓税源，为组织收入提供了强有力的保障。各乡镇、财税部门密切配合，着力创新征管机制，强化收入征管，确保了全年财政收入的稳步增长。一是建立动态监控机制。按月开展对重点税种、重点行业、重点企业税收的动态分析监控。二是建立定期协调机制。市政府坚持每月召开收入形势分析会，及时协调解决组织收入中存在的各类问题，始终把握工作的主动权。三是建立包保责任机制。对每个重点企业，各乡镇、财税部门都安排专人负责包保，对企业全程跟踪服务。四是建立精细征管机制。加强税收基础管理，在抓好日常征管的同时，积极开展重点行业税收稽查、企业欠税清收、小税种稽查及非税收入征管，力促应收尽收。五是建立激励约束机制。将财政收入任务完成情况与乡镇调度资金、税务征收经费挂钩，硬化目标责任，分月考核兑现。实行“双目标、双挂钩”考核激励机制，对乡镇国税收入超收部分，按超收额的30%安排乡镇基础设施建设专项资金，有效调动了乡镇增收积极性。全年镇级税收完成32271万元，同比增长%，增收8409万元。全市有7个乡镇财政收入过千万，其中城中办事处突破亿元大关。

      3、注重民生福祉，人民群众得到新实惠。一是确保老有所养。积极推进社会保险扩面征缴，加强养老保险基金征管，全年拨付养老保险资金14974万元,确保了养老金的及时足额发放。全年共征缴五项保险基金亿元，争取上级补助6857万元，五项保险支出总额达到亿元。二是保证困有所济。全年共拨付就业再就业、低保、优抚、特困户等补助资金6937万元，保障了弱势群体生活。三是力求病有所医。拨付城镇居民医疗保险、新型农村合作医疗、晚血病人治疗、免疫规划等补助资金8400万元，促进了公共卫生事业发展。四是做到学有所教。安排教育总支出亿元，改造校舍，兴建教师周转房，补助困难学生生活，兑现义务教育绩效工资5014万元。五是推进住有所居。拨付资金2500万元，大力支持廉租房和经济适用房建设。六是实现农有所补。组织发放粮食直补、良种补贴、综合直补和农机具购置补贴7326万元，兑付家电下乡、汽车摩托车下乡财政补助1840万元。积极筹措土地整理、农业综合开发、农村安全饮水、水利基础设施建设等专项资金9000多万元，拨付农村公益事业“一事一议”以奖代补资金841万元、农村公益性服务“以钱养事”资金1397万元，有力支持了新农村建设。

      4、注重规范理财，财政监管有了新进展。一是着力规范财政支出管理。针对财政资金拨付手续繁杂的问题，制定了财政支出管理办法，对资金拨付实行“职能归口，一头对外，分级负责，流程规范，信息共享”，为预算单位提供规范高效服务。二是着力规范土地出让金管理。出台土地出让金支出管理办法，对商住用地实行宗地核算，明确支出范围和流程，规范市镇关系，为加强土地出让金管理打下了良好基础。三是着力深化财政改革。市直157个部门全面编制了较为规范的部门预算；实现国库集中支付资金131293万元，直接支付率达%；完成政府采购支出12606万元，节约资金1574万元；切实加强非税收入管理信息系统建设，严格执行“收缴分离、罚缴分离”。四是着力强化财政监督。积极开展社会团体和国有企业“小金库”专项治理。对25家单位进行常规监督检查，查处违纪违规资金959万元。对30家重点非税收入单位进行清理检查，对强农惠农资金进行了专项检查。五是着力推进政务公开。积极推进财政与编制政务公开工作，共公开财政专项资金47项，金额42700万元。

      在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政经济工作仍面临着许多困难和挑战：财源结构不优、内生动力不足等问题依然存在，财政收入持续稳定增长压力较大；财政债务包袱较重，政策性增支因素较多，财政保运转的压力很大；园区和重大项目建设所需资金量大，保重点项目支出压力较大，财政收支矛盾较为突出；财政监管和财政队伍建设也需进一步加强。对此，我们将高度重视，认真研究应对措施，确保财政健康平稳运行。

      二、2011年财政预算草案2011年财政预算编制的指导思想是：以科学发展观为统领，充分发挥财政职能作用，积极支持经济发展，着力培植税源；强化收入征管，加大争资力度，着力增强财政实力；坚持为民理财，优化支出结构，着力保障和改善民生；深化财政改革，强化财政监管，着力推进财政科学化、精细化管理，促进全市经济社会又好又快发展。

      2011年财政预算编制的原则是：坚持“积极稳妥，稳定增长”的原则，合理安排收入计划，确保财政收入持续稳定增长。坚持“一要吃饭，二要建设”的原则，优先足额安排政策性工资、津补贴和社会保障支出；加大“三大板块”、新农村建设、招商引资和重点项目建设投入，促进经济发展。坚持“以人为本，为民理财”的原则，优化支出结构，优先安排教育、医疗卫生、公共安全等事关人民群众根本利益的各项支出，促进和谐发展。坚持“讲求效益，量入为出”的原则，提高财政资金效益，确保财政收支平衡。

      1、2011年全市财政预算草案

      2011年全市地方一般预算收入安排68868万元，可比增长20%（省调整分税制财政管理体制后，收入统计口径发生变化）。全市财政总收入预算为97906万元，比上年增长22%。

      全市财政支出安排140930万元（含省专项转移支付），可比增长9%。社会保障支出以及农业、教育、科技等政策性支出预算分别按有关规定安排。

      全市地方一般预算收入加上税收返还、转移支付以及各项补助收入，减去体制上交和专项结算后，收支相抵，当年略有结余。

      2、2011年市级财政预算草案

      2011年市级一般预算收入（含乡镇留成）安排68868万元，可比增长20%。

      市级财政支出安排120930万元，可比增长%。农业、教育、科技等法定支出分别按政策安排。

      市级资金来源152566万元，其中地方留成收入（含镇级留成收入）68868万元，中央、省税收返还9143万元，上级转移支付33605万元，专项转移支付补助收入35000万元，其他收入5950万元。

      市级资金运用152525万元，其中本级支出120930万元，结算上交11595万元（含调整财政管理体制省级收入上划8063万元），市对乡镇转移支付0万元。

      市级资金来源与资金运用相抵，当年结余41万元。

      3、2011年市级政府性基金预算草案

      为了加强和规范市级政府性基金管理，根据《监督法》以及中央、省有关文件要求和我市实际情况，2011年纳入市级政府性基金预算编制范围的主要有5项：即国有土地使用权出让金、政府住房基金、残疾人就业保障金、新型墙体材料专项基金、育林基金和维持简单再生产费。

      经过审核汇总，2011年市级政府性基金收入预算总额为30205万元，市级政府性基金支出预算总额为30205万元。

      2011年财政收支预算的安排，主要基于以下考虑：

      从收入方面来看，2011年财政收入形势不容乐观，但机遇大于挑战，有利因素更多。一是2011年国家继续实施积极财政政策，武汉城市圈“两型社会”建设、沿海及武汉产业转移，为我市经济发展提供了良好机遇。全市生产总值计划增长15%，固定资产投资计划增长40%，将为财政收入增长提供强有力的支撑。二是市委、市政府确定的“三大板块”基础设施建设日臻完善，招商引资和项目建设步伐加快，一批中小企业迅速成长，将为税收增长增添活力。三是乡镇财税收入增长较快，今年将会有更多的乡镇进入财政收入过500万元、1000万元行列，成为全市财政收入重要的增长板块。

      从支出方面来看，2011年增支因素较多。规范公务员津补贴、事业单位绩效工资、医药卫生体制改革、教育投入等，政策性增支额度较大。支持基础设施建设和重点项目建设、强化财政公共保障能力等，都需要财力保障。只有实现财政收入的稳定增长，牢固树立过紧日子的思想，才能保发展、保民生、保平衡。三、开拓创新，扎实工作，圆满完成2011年财政预算

      2011年，是全面实施“十二五”规划的第一年。确保完成全年财政预算任务，对于“十二五”期间全市经济社会事业发展开好头、起好步，具有十分重要的意义。

      （一）坚持又好又快，在调优财源结构、促进经济发展上下功夫。紧紧围绕全市经济发展战略大局，综合运用信贷奖励、财政担保、财政贴息等财税政策，整合财政资金，全力支持发展特色产业集群，使资源优势进一步转化为经济优势，做优特色财源。全力支持骨干企业发展壮大和中小企业快速发展，做强主体财源。全力支持“三大板块”建设，加大招商引资和项目建设力度，积极扶持现代物流业和商贸服务业，做活新兴财源。全力支持“两型社会”建设，加大节能减排力度，支持企业自主创新，做优效益财源。全力支持乡镇经济发展，进一步发挥乡镇财政体制激励作用，继续实施“双目标，双挂钩”考核激励机制，着手制订下一轮乡镇财政体制，增强乡镇自主办项目、谋发展的能力，做大乡镇财源，逐步构建多极支撑的财源体系。

      （二）坚持增质增量，在做大财政蛋糕、增加可用财力上下功夫。一是突出重点，强化税源监控。进一步加强重点税种、重点行业、重点企业税收的动态监控，及时掌握收入进度和税源发展变化趋势，切实增强组织收入的主动性。二是应收尽收，强化收入征管。加大依法治税力度，着力挖潜增收。加强组织协调，强化目标责任，严格考核兑现，确保税收高质量均衡足额入库。进一步强化非税收入征管，积极推进非税收入税式征管，强化土地出让收益、国有资源有偿使用、政府性基金等非税收入征管，不断做大财政蛋糕。三是注重质量，增加可用财力。注重调整经济结构和收入结构，着力提高一般预算收入占财政总收入的比重，提高税收收入占一般预算收入的比重。四是研究政策，积极争取支持。加强上级财政转移支付政策研究，加大工作力度，千方百计向上争取更多的资金支持。

      （三）坚持有保有压，在提高保障能力、构建和谐社会上下功夫。按照公共财政要求，不断调整和优化财政支出结构，建立完善“以人为本”的公共财政支出体系。财政支出重点向“三农”倾斜、向社会事业发展的薄弱环节倾斜、向事关群众切身利益的领域倾斜，不断改善人民群众的生产生活条件。在今年政策性增支因素较多、收支矛盾比较突出的情况下，要进一步硬化预算约束，强化支出控管，勤俭理财，厉行节约，从严控制公务接待、公车更换、会议、考察等一般性支出，积极落实第二阶段规范公务员津补贴、医药卫生体制改革等政策性增支。正确处理保工资、保运转、保民生与加快发展的关系，进一步整合财政资金，集中财力办大事、谋发展，确保市委、市政府各项重大决策的落实，确保重点项目支出需求，促进全市经济社会事业健康和谐发展。

      （四）坚持提绩提效，在强化财政监督管理、提高财政运行质量上下功夫。继续深化财政“四项改革”，建立健全四项改革整体联动机制，确保规范开展，有序运行，不断提高财政资源配置效益。切实加强财政监管，继续抓好国有资产、财务会计、政府债务等基础性管理。完善财政专项资金管理办法，进一步整合存量，优化增量，提高财政专项资金使用效益。不断创新财政监督模式，整合监督力量，加大财政监督力度，严肃查处各类违反财经纪律的行为，提高财政资金分配使用的规范性、安全性、有效性，不断推进财政科学化精细化管理。加强财政信息化建设，扩大信息公开范围，自觉接受人大、政协和社会各界监督，不断提高依法行政、依法理财水平。

      各位代表，今年财税工作任务繁重，使命光荣。我们将在市委、市政府的正确领导下，在市人大、市政协的监督指导下，坚定信心，开拓进取，为促进全市经济社会事业全面发展做出更大的贡献。