预算执行情况报告 2023年财政预算执行情况报告

      预算执行情况报告

          一、前言

          预算执行情况报告是对上一年度预算计划执行情况的全面汇报，也是对未来预算计划制定和执行的重要参考。本报告旨在客观、真实地分析和总结我公司上一年度预算执行情况，并指出存在的问题和不足之处，以此为依据进一步完善和优化预算制度，加强企业的财务管理和预算执行工作。

          二、预算执行情况概述

          （一）总体情况

          上一年度，我公司按照预算计划认真执行，积极走突破发展之路，经营业绩实现了可喜的进展。

全年营业收入为1700万元，同比增长5.66%；利润总额为100万元，同比增长3.09%。营收和利润增长幅度虽然不大，但考虑到市场竞争激烈、经营环境不利等因素，也是不容易的成果。

          （二）支出情况

          预算执行中，支出方面主要有人员、采购、房租、折旧等方面支出。其中，人员开支最大，人员薪酬、奖金、社保等支出占比为总预算的70%以上。采购方面按需采购，严格控制成本，减少浪费。房租支出按照签订的合同计提一次性预付款，在年度完成。折旧支出较大，考虑到公司的资产规模比较大，需要保养和更新，且一次性支出较大，需要较长时间分摊。

          （三）收入情况    收入方面，主要来源于公司经营的业务收入，如工业生产、物流配送、商业服务以及租赁等方面，并为客户提供专业、优质的服务。同时，也积极开发新的业务板块，拓展新的市场，开拓新的客户，提高市场占有率和盈利水平。

          三、存在的问题和不足

          虽然我公司在上一年度预算执行方面的主要指标基本达到或超过预期目标，但也存在一些问题和不足。这些问题主要涉及预算编制、预算执行、预算管控等方面，并进一步影响企业的财务管理和预算制定，具体如下：

          （一）预算编制方面

          我公司上一年度预算制定中，存在一定的盲目性和欠缺科学性。预算编制时，没有考虑到市场、行业和公司内部的实际情况，以致预算目标与企业实际情况不够合理，影响了预算的准确性和权威性。此外，预算计划的分解和管理不够具体和清晰，导致预算执行效果与预期效果不符。

          （二）预算执行方面

          预算执行过程中，存在着支出不规范、监管不严格、效益不充分的问题。其中，预算支出比计划预算多，主要是企业铺张浪费现象较为严重，需要加强对经营管理中的风险、成本、效益和投资等方面进行综合分析和管控。

          （三）预算管控方面

          预算管控工作中，存在一定的滞后性和不足。预算管控人员的能力和技术水平需要进一步提高，建立健全的预算管理体系和OKR管理机制，通过KPI考核和奖惩机制等手段，加强预算目标的执行效果和质量监控，形成有效的预算管理环境。

          四、预算管理和控制对策

          为了解决我公司上一年度预算执行中存在的问题和不足，需要采取以下措施：

          （一）预算编制方面

          1.进行科学合理的市场和公司内部环境分析,将真实数据、市场环境等内部外部因素融入预算，确保预算目标更加合理。

          2.深入了解公司管理特点和预算管理需求,加强预算计划的管控，确保用于制定预算的数据得到充分的审慎和审核，避免偏差、隐蔽和模糊。

          （二）预算执行方面

          1.建立有效的预算管理机制和管控制度,控制预算执行决策的风险，防止经营管理中各种不规范行为的发生。

          2.利用现代财务管理工具、信息化手段对预算信息进行全程跟踪,检测预算执行的问题，及时纠正和调整，确保预算执行的准确性和权威性。

          （三）预算管控方面

          1.细化预算管控目标和职责划分,确保各部门协同合作,时刻关注预算执行的问题，及时汇总分析。    2.根据预算目标制定具体的挑战计划和开发计划，通过高效、协同和创新的方式来实现预算目标,激发员工的工作热情和创造性。

          五、总结与建议

          本次预算执行情况报告，主要是对我公司上一年度预算执行情况的全面汇报，针对存在的问题和不足提出了相应的解决对策。在今后的预算执行工作中，应更加科学合理地设置预算目标，加强预算管控和控制预算风险，提高预算管理水平和预算执行效果，全力以赴推进企业财务管理和预算执行工作的高质量发展。