审计整改报告 审计整改报告和整改措施

      关于审计存在问题的整改情况报告

      某单位于某年某月组织对什什么么的情况进行专项审计。针对审计报告中提出的几项问题，我单位高度重视，第一时间组织专门人员认真研究，深入调查，落实整改，目前各项措施均已整改到位。现将有关情况报告如下：

      一、加强事前审批

      针对报告中提出的“部分出差存在事后审批现象”，经调查核实，确实存在报销凭证中个别出差审批时间晚于出差时间情况，原因是出差经办人员在事前办理审批时向领导口头或电话申请，事后补签审批单时未注意、直接填写了报销时间。对经办人员及时提醒教育、一对一指导整改到位，

      此外，我单位还举一反三，梳理出所有涉及到事前审批的事项，进行查漏补缺，并在单位会议上对全体职工多次强调财务报销制度，强化事前审批、规范执行的意识。同时，进一步明确分管领导、责任处室、财务人员按职责对报销凭证加强审核把关，发现问题即时退回整改。

      二、规范资产管理

      针对报告中提出的“资产管理未建立定期盘查制度、部分孤单资产采购未见验收单、个别资产未登记”，经查，资产管理人员在每年年初均开展年度盘点工作，但在某年盘点后未出具纸质表单；个别固定资产采购验收单及部分维修验收单未整理入档。经整改，相关资料均已补充、整理入档。今后，我单位将进一步加强资产管理，及时

      登记入账，做好台账整理；平时不定期开展资产盘点，年底对固定资产的财务实物进行全面盘查，做到账实、账账相符。

      三、严格内控制度落实

      针对报告中提及的加强内容制度执行的建议，我单位结合单位内部管理制度修订工作，进一步完善了内控制度，严格财务收支的审核与管理，完善支出的审批手续，严格审核报账的原始凭证，明确分管队长、责任处室、财务人员的审核责任，层层把关；结合廉政建设，层层签订廉政责任书，开展财经法纪教育，深入学习有关规定，严格执行“三重一大”等纪律，增强规范执行、尤其是事前审批的意识，坚决杜绝违法违纪行为；同时，加强财务人员培训教育，不断提高财务人

      员的业务素质，要求财务人员严格按照财务制度和会计准则的规定，约束和规范会计核算行为，保证会计信息的真实、合法、有效。

      四、规范公章使用管理

      针对报告中“公章使用登记不规范”问题，我单位对登记不规范的条目进行了逐一核查、补充填写。同时，重新梳理了公章使用管理规范流程，制作了公章使用登记表和印章使用审批单，要求凭领导签字同意的文书或印章使用审批单，在公章使用登记表中完整填写信息后，方可盖章。同时，要求公章管理人员进一步加强登记管理，指导用章经办人规范填写，做到每用必登记、规范登记。

      以上整改情况，特此报告。