工作报告之公司预算执行情况报告 部门预算执行情况汇报

      公司预算执行情况报告

      【篇一：预算执行情况报告】

       附件

       情况报告(参考)

        一、企业经营预算执行环境分析

       详细分析企业所处的内外部经营环境，行业动态变化情况，重点说明预算前提条件的变化和发展趋势；

       二、主要经济指标的执行情况分析

       （一）主要行业业务量指标预算执行分析，包括预算完成情况，同比环比趋势情况，以及预算执行与时间进度差异分析。

（二）效益指标预算执行分析

       1.营业收入、营业成本预算执行情况分析，以及与时间进度差异原因说明。

       表2 营业收入、营业成本预算执行情况

        2.成本费用指标预算控制情况。

       表3 期间费用预算执行情况

      （1）销售费用预算执行情况分析，以及与时间进度差异原因说明。

       （2）管理费用预算执行情况分析，以及与时间进度差异原因说明。重点说明非薪酬付现管理费用预算执行情况，

      以及重点费用预算控制情况。 表4 重点费用预算执行情况

       单位：万元

       根据上表内容进行简要说明。

      （3）财务费用预算执行情况分析，以及与时间进度差异原因说明，重点说明利率变化及融资借款额变动影响。

       3.利润总额预算执行情况分析，以及与时间进度差异原因说明。

       表5 利润总额预算执行情况

      三、投、融资预算完成情况分析

       （一）年度投资、融资预算执行总体情况，

       （二）重大投资项目预算执行情况，说明预算执行差异原因。

       （三）重大融资项目情况说明。 四、薪酬预算执行情况分析及差异说明

       备注：“较上年同期差异率”=（本年季度执行-上年同期季度执行）/上年同期季度执行*100%；薪酬、工资以“万元”为单位。

       根据上表内容对薪酬、工资及人员预算执行情况及差异进行分析说明。

      五、预算执行存在的问题及全年预测

       表6 全年预算执行指标预测表

       单位：万元

      根据上表内容进行详细说明。重点说明全年预测与年度预算差异原因及保障措施。

      【篇二：预算执行情况分析报告】

       预算执行情况分析报告参考格式

       ********单位预算执行情况分析报告

       一、收入预算执行情况。

       (一)我单位年初下达收入预算*万元，年中追加(调减)*万元，至6月份年度收入预算共为*万元。1至6月我单位共执收*万元，完成了年度收入预算*%。收入未达时间进度的原因有：(请详细分析)

       (二)下半年预计执行情况、分析及将采取的措施。 二、支出预算执行情况。

       (一)总体情况：我单位年初支出预算*万元，年中追加*万元，至6月份年度支出预算共为*万元。1至6月我单位年度部门预算支出共为？万元，完成率为*%，各经费类型支出进度情况详见下表：

      (二)支出进度过快或过慢的原因分析：(请详细分析各经费类型的支出过快或过慢的情况，专项性公用支出请分析至各具体项目)

       (三)预计下半年支出预算执行情况以及分析。(请详细分析各专项性公用支出全年是否可如计划执行，不足还是有结余，原因何在，将采取什么措施)

      三、八项行政经费“零增长”控制情况。

       (一)采取的措施

       (二)1至6月份控制情况

       请具体公务接待费等各项控制指标的执行情况，对超过控制指标的项目要具体说明原因，以及下半年控制措施

      【篇三：xx公司20xx年度预算执行情况分析通报报告】

       关于 20xx年度预算执行情况的通报

       公司所属各单位、总部各部门、各铁路项目部：

       20xx年度财务结算基本结束，根据公司预算文件精神，现将 公司年度预算执行情况通报如下：

       一、预算整体完成情况  20xx年xx公司预算总额为66712.84万元。其中：投资预算

       16202.00万元，管理费用预算13123.66万元，财务费用预算

       10050.00万元，项目经费预算27337.18万元（含xx项目追加预 算169万元）。

       20xx年度完成投资额12500.00万元，管理费用开支总额为

       12202.89万元，财务费用总额为10291.51万元，项目经费开支总 额为28007.52万元（剔除合理性超支后的经费开支总额是 26456.23万元）。 二、投资预算

       执行情况说明 20xx年投资完成额按照合同履行实质性来统计，其中包括模 板购置532.00万元，盾构机购置8997.00万元，盾构配套设备及 其他设备2018万元，办公楼装修953万元。

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      三、财务费用预算执行情况说明

        20xx年财务费用开支主要是银行贷款利息和银行手续费支 出。其中xx机关年度财务费用预算额为8500.00万元，实际支 出额为8453.93万元；xx分公司财务费用预算额为1550.00万 元，实际支出为1837.58万元。

       四、管理费用预算执行情况说明 从公司整体来看，管理费用总额开支控制在预算额度内。但北京分公司出现小额度超支现象，超出预算1.90%，超支金额35.13万元，属于业务招待费超支造成。 五、项目经费预算执行情况说明

       1、经费构成与对比匹配 本年度经费考核按照预算文件下达的费用项目，考核数据剔除折旧与摊销费、上级管理费、征地拆迁补偿费，使考核经费构 成与预算下达一致；剔除已入账非本年度承担职工薪酬部分，使 考核数据达到对比匹配，保证预算控制的年度完整性。其他非本 年度承担费用项目不予剔除。

       2、执行情况说明 年度项目经费预算总额是27337.18万元，通过数据匹配性对比，经费总开支数是28007.52万元，扣除职工薪酬上调因素影响、 非常规的调概因素影响、人员超编因素影响及未预计的项目税 费、诉讼费的影响后，合理性开支总额是26456.23万元，占预算 额度的96.78%，具体情况如下：

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      2.1  xx分公司项目经费预算总额为10500.00万元，实际开

       支为9600.10万元，已开支金额占预算的91.43%，经费开支控制 在预算额度内。

       2.2 xx分公司项目经费预算总额为2550.08万元，实际开 支为2409.xx万元，年开支金额占预算94.47%，经费开支控制在 预算额度内。

       2.3 北京分公司项目经费预算总额为2780.00万元，实际开 支为2975.35万元，超支金额195.35万元，超支是职工薪酬年度 内上调和未预计的项目诉讼费造成。扣除职工薪酬上调影响率

       6.72%后，经费总超支额为8.3万元，属于项目未预计的诉讼费造 成。

       2.4 在剔除职工薪酬上调因素等合理性超支因素下，八条铁 路线中的xx项目、xx项目、xx项目经费开支控制在预算 额度内。xx项目超支0.34%，xx项目超支1.99%，xx项目超 支2.51%，xx超支20.90%,xx项目超支58.xx%。

       2.4.1  xx项目经费预算为597.20万元，实际开支数为

        656.47万元，剔除匹配性调整数（以前年度薪酬）后的经费开支 数为562.38万元，年开支金额占预算94.17%，控制在预算额度内。 2.4.2  xx项目经费预算为2885.00万元，实际开支数为

       3009.95万元，剔除匹配性调整数后的经费开支数为2978.01万 元，超支金额为93.01万元，超支是由职工薪酬上调造成。扣除 薪酬上调影响率3.55%后，经费总开支额为2875.47万元，占预算  -  3 -

      额的99.67%，控制在预算额度内。

        2.4.3  xx项目经费预算为2155.20万元，实际开支数为

       2431.81万元，总超支金额为276.61万元，超支金额全部表现在 职工薪酬上。职工薪酬费用项超支额为552.53万元，该项目薪酬 预算按新标准执行，超支原因与年度内薪酬上调无关，是由人员 超编造成。按照项目施工组织设计，项目人员编制为316人，该 项目高峰期人员数达到520人，造成薪酬相关费用大幅攀升。项 目总会履行了预算控制上报和费用追加上报职责，人员超编造成 的费用超支非财务部门独立可为。

       2.4.4  xx项目经费预算为1682.00万元，实际开支数为

       1771.63万元，剔除匹配性调整数后的经费开支数为1751.09万 元，超支金额69.09万元，是由职工薪酬上调和业务招待费超支 造成。扣除薪酬上调影响率3.76%后，非合理性经费总超支额为

       5.79万元，超支率为0.34%，表现为业务招待费的非合理性超支。 2.4.5 xx项目经费预算原为666万元，因工期延长报公司 审批追加预算169万元，最终为835.00万元，实际开支数为988.88 万元，剔除匹配性调整数后的经费开支数为883.81万元，超支总 金额为48.81万元。扣除薪酬上调影响率2.35%，未预计诉讼费12.57万元后，非合理性经费超支额为16.62万元，超支率为

       1.99%，表现为业务招待费非合理性超支；

        2.4.6  xx项目经费预算为2355.20万元，实际开支数为

       3102.65万元，剔除匹配性调整数后的经费开支数为2629.02万  -  4 -

      元，超支总金额为273.82万元。扣除职工薪酬上调影响率2.80%， 未预计的税费诉讼费55.26万元，人员超编因素影响93.33万元 后，非合理性超支金额为59.23万元，超支率2.51%。其中办公费 超支18.27万元，差旅费超支10.13万元，业务招待费超支30.83 万元。

       2.4.7  xx项目经费预算为473.50万元，实际开支数为648.82万元，超支金额为175.32万元，超支是由职工薪酬上调、 办公费、差旅费和业务招待费超支共同造成。扣除薪酬上调影响 率5.53%，人员超编因素影响的51.84万元后，非合理性经费超支 额为98.94万元，超支率为20.90%.其中办公费超支40.06万元， 差旅费超支33.83万元，业务招待费超支25.05万元。

       2.4.8  xx项目经费预算为524.00万元，实际开支数为 1484.14万元，剔除匹配性调整数后的经费开支数为xx38.02万 元，剔除补差增效相关费用222.05万元，薪酬上调影响4.74万元， 未预计税金诉讼费24.63万元，以及上半年人员超编影响58.09 万元后，非合理性超支金额304.51万元，超支率为58.xx%，包括 办公费超支93.25万元，差旅费超支xx4.09万元，业务招待费超 支97.17万元。

       3、项目经费超支具体原因分析

        3.1 项目资源配备不合理，需要资源调控系统和资源需求口 的共同联动，才能做到资源使用的高效率和费用增长低水平的平 衡。

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