最新预算执行情况分析报告精选 预算执行情况总结

        篇一

        一、收入预算执行情况。

        (一)我单位年初下达收入预算*万元，年中追加(调减)*万元，至6月份年度收入预算共为*万元。1至6月我单位共执收*万元，完成了年度收入预算*%。收入未达时间进度的原因有：(请详细分析)

        (二)下半年预计执行情况、分析及将采取的措施。

        二、支出预算执行情况。

        (一)总体情况：我单位年初支出预算*万元，年中追加*万元，至6月份年度支出预算共为*万元。1至6月我单位年度部门预算支出共为？万元，完成率为*%，各经费类型支出进度情况详见下表：

  (二)支出进度过快或过慢的原因分析：(请详细分析各经费类型的支出过快或过慢的情况，专项性公用支出请分析至各具体工程)

        (三)预计下半年支出预算执行情况以及分析。(请详细分析各专项性公用支出全年是否可如方案执行，缺乏还是有结余，原因何在，将采取什么措施)

        三、八项行政经费“零增长〞控制情况。

        (一)采取的措施

        (二)1至6月份控制情况

        请具体公务接待费等各项控制指标的执行情况，对超过控制指标的工程要具体说明原因，以及下半年控制措施。  篇二

        20**年是我校高水平大学建设和教学审核性评估关键之年，也是落实巡视和审计整改成果关键之年。财务工作按照科学化、标准化、精细化要求，以部门预算为主线，以强化制度执行为要求，以财务信息公开为手段，全面提升财务管理水平，为地方性应用型高水平大学建设发挥强有力的保障作用。

        一、20**年收支总体情况

        20**年收入合计32404.12万元，其中：财政拨款收入22507.38万元，事业收入8974.01万元，经营收入561.01万元，其他收入361.72万元。

        20**年支出合计31312.86万元，其中：根本支出18830.93万元，工程支出12189.36万元，经营支出292.57万元。

        20**年年初结转和结余321.65万元，年末结转和结余569.83万元，其中：本科高校根底保障性工程经费134.87万元和支持地方高校改革开展资金434.96万元〔仅包括财政拨款安排的政府采购经费〕。

        二、20**年收入预算执行情况

        20**年年初预算批复可支配收入25141.90万元，其中财政补助收入14259.90万元；年中预算调整指标8288.32万元；全年调整后预算指标33430.22万元，其中财政补助收入22548.22万元。

        全年组织收入预算为11422.9万元，全年实际组织收入11703.75万元，比预算增加280.85万元，其中行政事业性收费收入9309.81万元，国有资源〔资产〕有偿使用收入571.69万元，其他事业收入1822.25万元，组织收入完成率102.46%。

        差异的主要原因是利息收入减少22.55万元，资产处置收入增加30.39万元，其他非经营性国有资产收入增加43.85万元，学费减少256.10万元，住宿费减少171.24万元，函大、电大、夜大及短训班培训费减少115.15万元，考试考务费减少29.69万元，普通话水平测试费减少8.90万元，其他缴入国库的教育行政事业性收费减少12.00万元，其他事业收入增加822.25万元〔主要包括与浙大联合培训费、水电费回收、整改退款等〕。  年中预算调整指标8288.32万元，占年初预算的32.97%。具体变动如下：

        上年结转养老保险和职业年金527.10万元。

        中央追加预算指标6923.00万元，主要包括：地方高校生均拨款奖补资金5058.60万元，学生资助补助经费〔高等教育〕1041.90万元，支持地方高校改革开展资金750.00万元，省直单位退休人员根本养老金调整经费72.50万元。

        省财政追加预算指标838.22万元，追加预算主要包括：经济困难学生资助体系-高校奖助学金597.80万元，省级扶贫专项资金203.30万元，重点研究与开发专项70.00万元，创新型省份建设专项资金4.30万元。

        追减预算主要包括：在职人员支出37.18万元。  20**年收入总计32404.12万元，较上年30219.23万元增加2184.89万元，增加7.23 %，其中：

        财政拨款收入增加693.40 万元，增加3.18 %，主要原因是养老保险和职业年金按规定形本钱年拨款527.1万元，中央财政支持地方高校拨款增加250万元。

        事业收入增加834.64万元，增加10.25 %，主要原因是用学费、住宿费等非税事业收入安排的支出增加。

        经营收入增加561.01万元，主要原因是横向科研收入、培训费、管理费等局部收入本年通过经营收入核算。

        其他收入增加95.84万元，增36.05 %，主要原因是按照巡视整改要求清退了不标准的学生催费奖励、通讯补贴、超标准超范围加班费等其他收入，从而导致其他收入增加。

        20**年收入与上年度比照分析

        三、20**年支出预算执行情况

        20**年支出总计31312.86万元。根本支出18830.93万元，工程支出12189.36万元，经营支出292.57万元，分别占总支出的60.14%、38.93%和0.93%；按支出经济分类分：工资福利支出12202.21万元，商品和效劳支出6523.96万元，对个人和家庭的补助4929.82万元，其他资本性支出7656.87万元，分别占支出的38.97%、20.83%、15.74%和24.46%。  20**年，预算调整数为33430.22万元，支出决算数比预算调整数减少2117.36万元，预算执行进度为93.67%，上年同期为91.36%，提高2.31%。差异超5%以上的工程如下：

        根本支出决算数比预算调整数减少1412.49万元，减少6.98%，其中：教育支出减少1433.52万元，减少7.78%。主要原因是用非税事业收入安排的支出有1148万元未形成支出。

        医疗卫生支出增加13.33万元，增加48.47%。主要原因是财政拨款安排的离退休医疗费缺乏，用事业收入弥补医疗费收支差额。

        工程支出决算数比预算调整数减少997.44万元，减少7.56%。其中：教育支出减少956.60万元，减少7.41%。主要原因是局部用非税事业收入安排的政府采购工程未完成支出；第三方监测支出减少40.84万元，减少20.09%，主要原因是该工程按照文件要求专款专用，未用完指标结转下年使用。

        其他支出决算数比预算调整数增加292.57万元，增加100.00%。主要原因是横向科研、培训费等局部支出工程本年通过经营支出核算。

        〔1〕与上年度各项支出的比照分析

        〔2〕支出增减变动原因分析

        20**年总支出31312.86万元，比2021年29636.31万元增加1676.55万元，增长5.66%，其中：

        工资福利支出增加2064.68万元，增长20.37%，主要是工资调标、在职教工每人每年调一级薪级工资、绩效工资、年终一次性奖励等支出增加。

        商品和效劳支出增加2105.34万元，增长47.65%，主要原因是加大了民生工程支出，加快了预算执行进度。

        对个人和家庭补助支出减少351.38万元，减少6.65%，主要原因是2021年下调住房公积金比例。

        其他资本性支出减少2142.10万元，减少21.86%，主要原因是人员经费支出加大 ，本年基建工程和教学科研仪器设备的投入减少。

        4.“三公经费〞支出情况

        20**年全口径“三公经费〞决算98.20万元，年初预算为153.77万元，比年初预算减少55.57万元，其中：因公出国〔境〕经费决算13.67万元，公务接待费38.47万元，公务用车运行购置及运行维护费46.06万元。

        四、20**年资产负债情况

        年末资产总额91782.75万元，比上年增加2956.72万元，增长3.33%，主要原因是在建工程大幅增加；负债总额3675.49万元，比上年减少1429.20万元，减少28.00%，主要原因是，按照审计整改要求，20**年加大了往来款的清理，清理了代管款项，导致负债总额减少；年末资产负债率4.00%，比上年减少1.75%。

        年末固定资产总额102352.89万元，比上年增加3997.83万元，增加4.06%，其中：房屋建筑物购建增加551.05万元〔含北区田径场285.76万元，北区球类场地165.25万元，南区第一看台100.04万元〕，设备仪器增加3463.44万元〔其中：单价100万元以上的专用设备增加158.80万元〕，图书增加152万元，家具增加394.66万元。本年固定资产减少563.31万元，其中：房屋减少3.13万元〔本年报废了2005年搭建的临时车库84.2平方米〕，设备报废560.18万元，报废资产已按照要求办理报备审批手续。长期投资37.17万元，本期没有变动。

        年末应收账款总额1685.08万元，其中：基建应收款1165.72万元，一卡通账户并入的应收款57.54万元，食堂饮食中心账户并入的应收款461.82万元。

      “其他应收款〞为126.36万元，主要是教师进修、差旅以及科研论文版面费、审稿费、测试费、论文检测费等借款。

      “应付账款〞为2403.36万元，主要是基建应付账款185.10万元，应付质量保证金64.83万元，一卡通账户并入的应付款1163.90万元，食堂饮食中心账户并入的应付款989.53万元。

      “其他应付款〞为1186.91万元，包含代管款项1095.82万元和其他应付款91.09万元。主要包含：本专科生教材716.75万元，教工捐款32.55万元，成教教材费51.44万元，学生保险费68.14万元，学生门诊201.96万元，学生社团经费19.67万元，一卡通充值42.20万元等。

        五.20**年财务管理情况  〔一〕多措并举，加快预算执行进度

        1.校党委高度重视预算执行情况。分别于5月25日、10月12日召开预算执行推进会，校领导要求各职能部门要切实担当，高度重视预算执行工作，采取切实有效措施加快预算执行进度。把握时间节点，各职能部门加强联动协调，相互支持和配合，确保年底前各工程预算执行进度到达90%以上。

        2.通过财政一体化平台，定期向教育厅和财政厅上报政府采购执行情况表，以便及时掌握我校政府采购执行进度。对于执行进度较慢的工程，各部门密切加强沟通和协调，查找影响政府采购进度的症结，及时采取相应对策，进一步加快政府采购预算执行力度和进度。

        3.相关职能部门主动对接，充分发挥多部门协商机制作用，积极推进学科楼工程、北区田径场、运动场地、南区一、二幢学生宿舍维修改造和3-24幢学生进户门改造等工程进展。强化教学科研设备、基建维修工程验收、招标工作，多方位保障2021年工程顺利进展。截至11月底，我校政府采购执行进度位列省属高校第二名，2021年总体预算执行进度到达93.67%。  〔二〕加强标准管理，强化财务监督

      “三重一大〞制度。通过会议研究了20**年预算和20**年决算、20**年预算编制方案和草案、大额存款转存、学生多收学费清退、财务报销审批权限调整、审计整改方案和整改报告、不标准其他收入清退、中央财政工程安排、根底性保障工程安排等重大事项。

        2.严格按照?黄山学院预算管理暂行方法?的规定，对于预算的调整报请校领导审批，对于预算的追加，上会研究决定。通过预算管理系统、科研管理系统、会计核算系统，加强经费的管理，禁止无预算、超预算进行支出的行为。

        3.对现有收费工程进行了全面清理，对材料科学与工程、制药工程、国际经济与贸易、酒店管理、烹饪与营养教育等专业按文件重新进行了核定。

        4.为了掌握设备投入及使用情况，教务处、国资处、财务处等部门联合开展了对教学、科研仪器设备使用情况的实地调研。

        5.为了进一步标准其他工资性收入，结合巡视整改的成果，修订了其他工资性收入管理方法，建立了预警机制，并加强了对其他工资性收入的审核。

        6.将单笔超过5万元的公务支出和单笔超过1万元的劳务按周定期汇总，并在每周校领导例会上进行报告，以便校领导及时掌握学校的大额支出情况。

        〔三〕强化责任落实，圆满完成上级交待任务  1.积极配合省纪委专案组对我校的检查工作。重点梳理了20**年以来其他工资性收入发放情况，对不标准发放的其他收入进行造表和清退，共清退247.6万元。

      “小金库〞专项治理工作。对小金库进行全面清理，拟定了负面清单，对各单位小金库自查情况进行了督查。按要求对教务处、团委、学生处、国资处、后勤集团、现教中心、国教院、体育学院等部门进行了重点检查，从机制上进一步完善了“小金库〞治理。

        3.认真落实审计整改和20**年财务收支审计整改工作。对审计厅提出的审计整改事项进行任务分解，责任到部门，撰写了审计整改报告，并专题到审计厅对我校审计整改事项进行了汇报，审计整改工作得到了审计厅领导的高度肯定。积极配合成文会计师事务所对我校开展的20**年度财务收支执行情况的审计。审计期间，对审计组提出的问题与审计单位实地进行交流。针对审计报告涉及的问题，进行了扎实的整改，梳理了存在问题的原因，采取措施立审立改，并就如何防范类似问题发生建立了长效机制。

        4.全面开展财政教育经费投入使用管理情况自查自纠工作。根据皖教秘财[2021]265号文件精神，在全校范围内开展了财政教育经费投入使用管理情况自查自纠工作，制定了详实的实施方案，并进行了任务分解。通过自查，对20**年以来的财政教育经费投入情况进行了全面梳理，对投入的效益进行了分析，对工作经验进行了总结，同时提出了针对性的整改建议。  5.完成了20**-20**年普通高校教育培养本钱监审报告的填制与上报工作，20**年政府部门财务报告的编制工作，内部控制报告手册等。

        〔四〕强化作风建设，提高效劳能力和水平

        1.积极开展调研工作，了解工程单位的资金需求和急需解决的问题。对外国语学院、经济管理学院、化学化工学院、生命与环境工程学院、建筑工程学院进行了实地调研，包括如何提升预算的科学性，如何更好改善对师生效劳等内容，以促进财务管理水平提升。

        2.为了方便教职工掌握相关财经政策要求，增强维护财经纪律的自觉性，开展了“适应财政新形势，完善财务管理，标准财务支出行为〞的专题培训。  3.为了加强财务管理，标准财务支出行为，健全和完善财务授权审批制度，形成责任和权力对等机制，经学校研究，将财务报销审批权限进行了标准和调整。

        4.为了进一步提高财务信息化水平，方便教职工网上报销审批，对现有网上报销审批系统进行了全面的升级。并举办了?新网上报销审批系统?培训班，以方便教职工掌握新系统的具体使用方法。

        20**年财务工作在“科学、标准、精细〞方面有了进一步提升，但离省厅的要求还存在一定差距，预算编制的科学性、预算执行进度、信息化建设、绩效管理等方面还有待进一步完善。20**年，我校将继续贯彻财务管理“科学化、标准化、精细化〞目标要求，在标准财务管理的同时，加强经费投入的绩效管理，为顺利通过教学审核性评估发挥财务保障作用。